La sentencia resuelve un caso en el que el empresario ruso Viktor Filippovich Rashnikov recurre la inclusión de su nombre en las listas controvertidas y su mantenimiento en dicha lista, instando la anulación de la Decisión (PESC) 2022/429 del Consejo, por la cual se modifica la Decisión, 2014/145.
La aportación principal de esta sentencia es el debate en torno al artículo 2.1 g) de la Decisión 2014/145, en su versión dada por la Decisión 2022/ 429. En este artículo se acuña el concepto de “empresario principal” (“leading businessperson”) y el concepto de “sector económico que constituye una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia”.
Un leading businessperson es aquel empresario que tiene una importancia especial por su situación profesional, por las actividades económicas que realiza, por su influencia en alguna sociedad o en varias sociedades o por su función en ellas.
La fuente sustancial de ingresos no es una sociedad en concreto sino un sector económico concreto, que en este caso es el sector metalúrgico. Aunque hay sectores económicos en Rusia que tienen una aportación superior a los presupuestos generales de Rusia, como es el caso del sector energético, no por ello debe considerarse que la fuente de ingresos no es sustancial. Por ‘sustancial’ debe entenderse que la fuente es significativa y, por tanto, no desdeñable.
El Sr. Rashnikov es el principal propietario y presidente del Consejo de Administración de la sociedad Magnitogorsk Iron & Steel Works (MMK), la cual es una sociedad líder en el sector metalúrgico (tal y como afirmó su CEO en una entrevista del año 2022) y uno de los principales contribuyentes de la Federación de Rusia. En concreto, MMK en 2021 tenía una capitalización de 9,3 miles de millones de USD y unos ingresos de 8,5 miles de millones de dólares.
Por tanto, en su condición de propietario y presidente del consejo de una sociedad que realiza una enorme aportación fiscal a la Federación Rusia, el demandante, según el Tribunal, entra dentro de la categoría de leading businessperson.
En lo que se refiere a si el sector metalúrgico supone una fuente sustancial de ingresos, esto queda demostrado con el hecho de que en el verano de 2021 el Gobierno ruso devino titular de unos derechos temporales de exportación que significativamente mermaban los ingresos de las empresas de este sector, resultando en un aumento de los ingresos estatales. En concreto, la consecuencia de la incorporación de estos derechos se traducía en un aumento de la recaudación de 164 mil millones de rublos para el año 2021 y una expectativa de aumento de la recaudación de 500 millones de rublos entre los años 2022 y 2024.
Por todo esto el Tribunal General concluye que el Sr. Rashnikov es un empresario principal por ser propietario de una sociedad líder en el sector metalúrgico, que es un sector que supone una fuente sustancial de ingresos al Gobierno de la Federación de Rusia.
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